路桥行业改制咨询案例

项目名称：S省某市路桥建设有限公司整体改制咨询项目 
项目时间：2004年10月―12月 
项目背景： 
    该路桥建设有限公司是具有国家建设部一级总承包资质、交通部一级资信，改制前为省管国有公路施工企业，注册资金8000万元，主要经营公路、桥梁、隧道、交通工程施工及大型机械出租、筑路机械维修、筑路材料批零等业务，现有职工600余人，拥有德国进口边宁荷夫3000型沥青混凝土拌和站等施工机械设备100多台（件），机械化施工水平较高，年施工能力达3亿元，由于公司体制原因，加上路桥施工行业的激烈竞争，公司已经连续几年处在亏损边缘，公司希望通过改制重组来改变目前的不良局面。 
项目成果： 
    公司经评估的国有净资产不足以支付改制成本，因此需要在改制的同时进行债务重组，以降低债务比例。公司发动职工集资，用约20%的现金购买了公司的债权，大大降低了公司负债。制订一个合理的改制方案，使职工顺利转变身份，获得经济补偿和收回集资款，得到妥善安置和分流，同时合理设立新公司承接新业务，成为公司改制需要解决的主要问题。通过与省国资委和相关部门的沟通，并通过广泛的职工调研，制订了以内退、代缴各项社会保险但不发经济补偿金、发放经济补偿金、偿还欠职工债务等方式进行职工安置的方案。在此基础上，对集资款以现金、转股和一定比例配股的方式偿还，确保职工集资收益和在新公司的利益分享。新公司由职工按照规定数量入股，承接支付改制成本后的资产和债务，以及公司业务。公司在改制同时进行债务重组，将债务降低到合理水平，确保新公司的经营需要。 
实施效果： 
    改制实施方案获得省国资委认可，获得公司职工代表通过。职工积极参与改制，并入股新公司。职工获得经济补偿，欠职工债务获得清偿，职工集资收益得到合理的解决。新公司顺利成立，目前正在进行各项制度的完善和修订工作，新业务进展顺利，预计在较长时间内能够给股东稳定的回报。